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采购商品直接销售怎么做账？

对于采购商品直接销售的情况，需要进行成本核算，并注意财务凭证的处理，不可直接进行收入和支出的记账因为采购商品是一种成本支出，需要进行成本核算
在销售商品过程中，除了销售收入外，还需要考虑成本核算所涉及到的销售成本和销售费用，如果直接进行收入和支出的记账，会导致财务数据的混乱和不准确
为了正确处理采购商品和直接销售的财务数据，在采购商品时需要开具采购凭证，并在收到发票后进行凭证核销，然后再将采购商品成本转入到库存账户中，销售商品时需要开具销售凭证，并在销售完成后核实销售成本和销售费用，将利润转入利润分配账户中

工业企业会计分录:购进商品验收入库，借记原材料、应交税费一一增值税进项税科目，贷记应付账款等科目。

销售商品收入，借记应收账款等科目，贷记其他业务收入、应交税费一一增值税销项税科目。

结转已销售材料的成本，借记主营业务成本科目，贷记原材料科目。

公司网上采购怎么走账？

公司网上采购的走账流程如下：

采购申请：员工向采购部门提交采购申请，包括所需商品、数量、规格、价格等信息。

采购审核：采购部门对采购申请进行审核，确认采购合规、合理。

网上采购：采购部门通过网上采购平台下单，选择供应商和商品进行购买。

收货验货：供应商按照订单要求发货，公司接收货物并进行验收。

入库管理：验收合格后，将商品进行入库管理，并登记相关信息。

发票管理：供应商开具发票，公司进行验收，并将发票登记入账。

付款结算：根据发票金额进行付款结算，包括付款申请、审批、付款、核对等环节。

财务记账：完成付款后，将相关凭证登记财务系统，标记为已付款，完成整个采购过程的账务处理。

总之，公司网上采购需要较完整、规范的流程，包括采购申请、审核、网上采购、收货验货、入库管理、发票管理、付款结算和财务记账等环节。

公司采购材料，收到对方公司发票：

借：原材料

应交税费--增值税--进项

贷：应付账款-XX公司

我公司付款时老板用他个人款支付给对方公司账户：

借：应付账款-XX公司

贷：其他应付款--老板

这个你可以要求商家开具发票，比如说你在某宝上采购文具用品，那么你可以在发货时要求商家开具发票就可以入账了。

可以跟商家联系，要求开具发票，也就是说你提交商品订单时抬头发票选择要求开具发票就可以了，如果没有要求开具发票，事后可以向商家客服进行索要发票

贸易公司采购商品分录摘要怎么写？

贸易公司采购商品分录摘要应包括以下要素：日期、供应商名称、商品名称、数量、单价、金额、采购订单号等。

例如，2023年9月11日，从供应商A采购了商品B，数量为100件，单价为10元/件，总金额为1000元，采购订单号为PO001。摘要可写为：“2023/09/11 供应商A 采购商品B 100件 单价10元/件 金额1000元 采购订单号PO001”。这样的摘要能够清晰地记录采购的基本信息，方便后续的核对和管理。

销售退货和采购退货的账务处理？

首先看发票是否已开，是否跨月：如果发票已开，尚未跨月，直接当月红字冲销或者作废，办理退款，无需分录；如果跨月，小规模纳税人可以直接红字冲销，一般纳税人，需要购买方已抵扣，需要到其当地税务机关开具红字发票申请，再开红字发票，做收入确认分录的红字即可。

1、如果是销售退回,做：

借：主营业务收入

贷：银行存款/现金等

应交税金——应交增值税(销项税额)(一般纳税企业)(红字)

同时,冲回成本：

借：库存商品

贷:主营业务成本

2、如果是进货退出,做：

借:银行存款/现金等

应交税金——应交增值税(进项税额)(一般纳税企业)(红字)

贷：库存商品

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